Αυτή η ανάρτηση ιστολογίου εξετάζει γιατί η αποτελεσματικότητα καθίσταται ζήτημα όταν η κυβέρνηση επιδιώκει την οικονομική ισότητα, σταθμίζει την ισορροπία μεταξύ αυτών των δύο αξιών εν μέσω συζητήσεων για τη φορολογία, την αναδιανομή και τις μειώσεις φόρων και συνοψίζει τις οικονομικές τους επιπτώσεις.
Οι οικονομικές επιπτώσεις της κυβερνητικής πολιτικής
Το σύστημα της οικονομίας της αγοράς είναι ουσιαστικά ένα οικονομικό σύστημα ικανό να επιτύχει σημαντικό επίπεδο αποτελεσματικότητας ακόμη και χωρίς κρατική παρέμβαση. Ωστόσο, οι οικονομίες της αγοράς δεν επιτυγχάνουν πάντα αποδοτικότητα και όταν η αποδοτικότητα παρεμποδίζεται, η κρατική παρέμβαση είναι απαραίτητη για την αντιστάθμιση. Επομένως, ακόμη και σε μια οικονομία της αγοράς, η κυβέρνηση πρέπει να διαδραματίσει κρίσιμο ρόλο σε ολόκληρη την οικονομία. Επιπλέον, η επίτευξη οικονομικής ισότητας παράλληλα με την αποτελεσματικότητα και η διαχείριση της αποτροπής της υπερβολικής έντασης των ανισοτήτων είναι επίσης ένας από τους βασικούς ρόλους που πρέπει να αναλάβει η κυβέρνηση.
Αυτό το κεφάλαιο τοποθετεί την κυβέρνηση στο επίκεντρο της οικονομίας και εξετάζει τις λειτουργίες και τους ρόλους που επιτελεί. Μέσω αυτού, θα διερευνήσουμε τους φόρους και την ανισότητα, μαζί με διάφορα βασικά ζητήματα οικονομικής πολιτικής. Αυτά τα ζητήματα συνδέονται στενά με τη μακροχρόνια διαμάχη μεταξύ αποτελεσματικότητας και ισότητας, και οι αναγνώστες θα πρέπει να έχουν κατά νου ότι οι ερμηνείες μπορεί να διαφέρουν σημαντικά ανάλογα με τις ατομικές αξίες ή πεποιθήσεις.
Πρέπει όντως να πληρώνουμε φόρους;
Στη σύγχρονη κοινωνία, οι ρόλοι που επιτελεί η κυβέρνηση είναι τεράστιοι. Ωστόσο, από οικονομικής άποψης, οι λειτουργίες της κυβέρνησης μπορούν να κατηγοριοποιηθούν σε δύο κύριους τομείς: την αποτελεσματικότητα και την ισότητα. Μέσω της κατάλληλης εφαρμογής πολιτικής, η κυβέρνηση μπορεί αφενός να ενισχύσει την αποτελεσματικότητα και αφετέρου να βελτιώσει την ισότητα. Ωστόσο, για να εκπληρώσει αυτούς τους ρόλους, η κυβέρνηση απαιτεί οικονομικούς πόρους και οι φόροι αποτελούν την κύρια πηγή αυτών των κεφαλαίων.
Πώς μπορεί να βελτιωθεί η αποτελεσματικότητα;
Η αποτελεσματικότητα μπορεί να νοηθεί ως η αύξηση του συνολικού οικονομικού βιοτικού επιπέδου των πολιτών. Ποσοτικά, αυτό σημαίνει αύξηση του Ακαθάριστου Εγχώριου Προϊόντος (ΑΕΠ). Το σύστημα της οικονομίας της αγοράς, το οποίο αποτελεί τη ραχοκοκαλιά της σύγχρονης οικονομίας, εμπορεύεται και διανέμει ελεύθερα αγαθά και υπηρεσίες μέσω της αγοράς. Η οικονομία της αγοράς, όπου οι συναλλαγές πραγματοποιούνται με βάση τις τιμές που διαμορφώνονται από την κάλυψη της προσφοράς και της ζήτησης, έχει αποδειχθεί επαρκώς ότι παράγει πολύ υψηλή αποτελεσματικότητα τόσο θεωρητικά όσο και ιστορικά.
Ωστόσο, για να επιτύχει η οικονομία της αγοράς πλήρη αποτελεσματικότητα, πρέπει να πληρούνται αρκετές κρίσιμες προϋποθέσεις. Εάν δεν πληρούνται αυτές οι προϋποθέσεις, η ίδια η οικονομία της αγοράς υφίσταται απώλειες αποδοτικότητας. Η αποτελεσματικότητα της οικονομίας της αγοράς μεγιστοποιείται σε τέλεια ανταγωνιστικές αγορές, κάτι που είναι δυνατό όταν ανταγωνίζονται πολλές μικρές επιχειρήσεις. Ωστόσο, λόγω της φύσης της σύγχρονης βιομηχανίας, οι μονοπωλιακές δομές είναι ολοένα και πιο διαδεδομένες και γίνεται ολοένα και πιο δύσκολο να βρεθούν κλάδοι που πληρούν τις αυστηρές προϋποθέσεις του τέλειου ανταγωνισμού.
Επιπλέον, η αποτελεσματικότητα της αγοράς δεν επιτυγχάνεται όταν η παραγωγή, η κατανάλωση ή η διανομή αγαθών και υπηρεσιών προκαλεί βλάβη ή οφέλη σε τρίτους που δεν εμπλέκονται άμεσα στη διαδικασία. Η οικονομική επιστήμη αναφέρεται σε αυτό ως εξωτερικό φαινόμενο. Ενώ τα κέρδη και οι ζημίες που προκύπτουν από συναλλαγές μεταξύ παραγωγών και καταναλωτών αντικατοπτρίζονται στις τιμές και τον όγκο συναλλαγών, ικανοποιώντας την αποτελεσματικότητα, οι εξωτερικές επιπτώσεις δεν αντικατοπτρίζονται σε αυτές τις συναλλαγές, οδηγώντας σε αναποτελεσματικότητα. Η περιβαλλοντική ρύπανση είναι ένα χαρακτηριστικό παράδειγμα.
Τέτοια προβλήματα που η οικονομία της αγοράς δεν μπορεί να λύσει μόνη της οδηγούν σε αυτό που ονομάζεται αποτυχία της αγοράς. Σε αυτές τις περιπτώσεις, η κρατική παρέμβαση είναι απαραίτητη. Η κυβέρνηση μπορεί να μετριάσει ή να λύσει τα προβλήματα απαγορεύοντας ή επιβλέποντας ορισμένες δραστηριότητες ή επιβάλλοντας φόρους ή παρέχοντας επιδοτήσεις σε άλλες. Φυσικά, υπάρχουν και περιπτώσεις όπου η κρατική παρέμβαση στην πραγματικότητα επιδεινώνει το πρόβλημα. Ωστόσο, το να αφήνουμε τα πάντα στην αγορά και να περιμένουμε άπραγοι δεν είναι επίσης επιθυμητή επιλογή.
Πώς μπορούμε να ενισχύσουμε την ισότητα;
Η ισότητα συνδέεται άμεσα με το ζήτημα της κατανομής. Οι αντιλήψεις για την ισότητα αναπόφευκτα ποικίλλουν από άτομο σε άτομο. Πολλοί άνθρωποι πιστεύουν ότι είναι δίκαιο για όσους εργάζονται σκληρότερα και επιτυγχάνουν καλύτερα αποτελέσματα να λαμβάνουν μεγαλύτερες ανταμοιβές και πιστεύουν ότι η ισότιμη κατανομή των πάντων σε όλους τους πολίτες είναι στην πραγματικότητα άδικη.
Ωστόσο, η συσσώρευση πλούτου δεν μπορεί να εξηγηθεί μόνο από την ατομική προσπάθεια. Διάφοροι παράγοντες αλληλεπιδρούν, όπως το οικογενειακό υπόβαθρο -συμπεριλαμβανομένης της γονικής ικανότητας και του πλούτου- και η απροσδόκητη τύχη. Κάποιος μπορεί να αποκτήσει σημαντικό πλούτο μέσω μιας ξαφνικής αύξησης της αξίας των μετοχών που κατέχει ή των εικονικών περιουσιακών στοιχείων ή να αντιμετωπίσει σοβαρές ελλείψεις θέσεων εργασίας λόγω οικονομικής ύφεσης παρά τις επιμελείς προσπάθειες αναζήτησης εργασίας. Πρόσφατη έρευνα δείχνει ότι η επιμονή -η επιμονή στη διατήρηση της προσπάθειας για την επίτευξη των στόχων- επηρεάζεται επίσης σημαντικά από τους γονείς κάποιου. Επιπλέον, η οικονομία της αγοράς ευνοεί εγγενώς όσους κατέχουν ήδη σημαντικά περιουσιακά στοιχεία, παρέχοντάς τους μεγαλύτερη πρόσβαση σε ευκαιρίες και αγοραστική δύναμη. Χωρίς την παρέμβαση της κυβέρνησης, αυτά τα χαρακτηριστικά οδηγούν αναπόφευκτα σε επιδείνωση της ανισότητας.
Επιπλέον, καθώς η οικονομία της αγοράς είναι η ίδια ένα οικονομικό σύστημα, μπορεί να διατηρηθεί ή να καταρρεύσει ανάλογα με τις επιλογές των ανθρώπων. Εάν η δυσαρέσκεια απέναντι στην οικονομία της αγοράς εξαπλωθεί, το ίδιο το σύστημα καθίσταται δύσκολο να διατηρηθεί. Ενώ το επίπεδο ανισότητας και η επακόλουθη δυσφορία που μπορεί να ανεχθεί κάθε άτομο ποικίλλει, εάν η ανισότητα γίνει υπερβολικά σοβαρή, η κοινωνία γίνεται ασταθής και το σύστημα αναπόφευκτα κλονίζεται.
Πρόσφατα, ακόμη και ορισμένοι ακροδεξιοί πολιτικοί έχουν κάνει δηλώσεις που αρνούνται τις θεμελιώδεις αρχές της οικονομίας της αγοράς, ξεπερνώντας τα παραδοσιακά ιδεολογικά χάσματα. Αυτό μπορεί να ερμηνευτεί ως ένδειξη κατάρρευσης της οικονομίας της αγοράς. Μάλιστα, πολλοί οικονομολόγοι επισημαίνουν επίσης ότι η επιδείνωση της ανισότητας θα μπορούσε να οδηγήσει σε κρίση καπιταλισμού. Για να αναπτυχθεί σταθερά ένα έθνος και για να διατηρήσει το τρέχον οικονομικό σύστημα της αγοράς την πειθώ του, η ισότητα είναι μια αξία που πρέπει να επιδιωχθεί.
Για να βελτιώσει η κυβέρνηση την αποτελεσματικότητα, απαιτούνται πολιτικές σχεδιασμένες με οικονομική πολυπλοκότητα. Η ισότητα, ωστόσο, είναι ένα πολύ πιο δύσκολο ζήτημα. Αυτό συμβαίνει επειδή η αύξηση της ισότητας γενικά απαιτεί τη θυσία κάποιου βαθμού αποτελεσματικότητας. Το πρόβλημα έγκειται στο γεγονός ότι οι άνθρωποι διαφέρουν ως προς τις απόψεις τους σχετικά με το κατάλληλο επίπεδο αυτής της θυσίας.
Ας το δείξουμε αυτό με ένα απλό παράδειγμα. Η πιο αντιπροσωπευτική μέθοδος για τη μείωση της οικονομικής ανισότητας και την εξασφάλιση της ισότητας είναι η αναδιανομή μέσω της φορολογίας. Αυτή η προσέγγιση παρέχει βασικά δικαιώματα και ευκαιρίες στους φτωχούς, ενώ παράλληλα επιβάλλει υψηλότερα φορολογικά βάρη σε όσους έχουν περισσότερα οικονομικά μέσα. Αυτό προστατεύει τους φτωχούς και μετριάζει την επιδείνωση της ανισότητας.
Ωστόσο, αυτή η μέθοδος απαιτεί θυσία σε κάποιο βαθμό αποτελεσματικότητας. Ένας από τους βασικούς πυλώνες που στηρίζουν τις οικονομίες της αγοράς και τον καπιταλισμό είναι η ιδιωτική ιδιοκτησία. Το κίνητρο των ατόμων που προσπαθούν να επιτύχουν υψηλότερα επίπεδα κατανάλωσης αποτελεί κρίσιμο θεμέλιο για τη διατήρηση της οικονομίας της αγοράς. Όταν επιβάλλονται φόροι στο προσωπικό εισόδημα, το κίνητρο για την επιδίωξη μεγαλύτερων κερδών μπορεί να αποδυναμωθεί.
Ωστόσο, η ύπαρξη φόρων δεν αναιρεί το σύστημα ιδιωτικής ιδιοκτησίας. Στην πραγματικότητα, το μερίδιο του δημόσιου τομέα είναι σημαντικά μεγαλύτερο σε πολλές χώρες από ό,τι στη δική μας. Ενώ το μερίδιο του δημόσιου τομέα σε σχέση με το ΑΕΠ στη χώρα μας υπολείπεται του 40%, η πλειοψηφία των χωρών μελών του ΟΟΣΑ διατηρεί επίπεδα που υπερβαίνουν σημαντικά το 40%. Για να αυξηθεί το μερίδιο του δημόσιου τομέα, οι φορολογικοί συντελεστές πάνω από ένα ορισμένο επίπεδο καθίστανται αναπόφευκτοι.
Όσον αφορά την ισότητα, πολλά σημεία είναι σχετικά σαφή. Το να μοιράζεται κανείς την πίτα εντελώς ισότιμα είναι άδικο και η υπερβολική επιδείνωση της ανισότητας είναι επίσης κοινωνικά ανεπιθύμητη. Η ισότητα είναι σαφώς μια αξία που αξίζει να επιδιωχθεί, αλλά η επίτευξή της απαιτεί θυσία κάποιας αποτελεσματικότητας. Ωστόσο, οι απόψεις διίστανται ως προς το πόσο πρέπει να επιδιωχθεί η ισότητα και αυτό επηρεάζεται σε μεγάλο βαθμό από τις ατομικές αξίες και πεποιθήσεις. Κατά συνέπεια, η επίτευξη κοινωνικής συναίνεσης είναι εξαιρετικά δύσκολη.
Δεν υπάρχει απόλυτα σωστή απάντηση στο αν η αποτελεσματικότητα ή η ισότητα είναι πιο σημαντική. Ωστόσο, πιστεύω ότι η κυβέρνηση θα πρέπει να παρέμβει πιο ενεργά για την ενίσχυση της ισότητας. Αυτό συμβαίνει επειδή η επιδείνωση της ανισότητας μπορεί να οδηγήσει στην κατάρρευση της οικονομίας της αγοράς και σε κοινωνική αναταραχή. Επιπλέον, δεδομένου ότι τα χάσματα στο εισόδημα και τα περιουσιακά στοιχεία δεν σχηματίζονται αποκλειστικά από την ατομική ικανότητα, είναι δικαιολογημένο για το κράτος να αναδιανέμει ένα μέρος των κερδών που προκύπτουν από αυτά τα χάσματα πίσω στις κοινωνικά ευάλωτες ομάδες.
Πέρα από αυτό, η κυβέρνηση πρέπει να εκτελεί πολυάριθμες λειτουργίες, συμπεριλαμβανομένης της εθνικής άμυνας και της διατήρησης της δημόσιας τάξης, και οι φόροι είναι απαραίτητοι για αυτό. Τελικά, οι φόροι πρέπει να εισπράττονται σε μεγαλύτερο βαθμό από εκείνους με μεγαλύτερη οικονομική δυνατότητα. Ενώ είναι αλήθεια ότι οι φόροι μπορούν κάπως να αποδυναμώσουν την ατομική προσπάθεια και το κίνητρο, οι ίδιοι οι φόροι δεν καταστρέφουν την ιδιωτική περιουσία, εφόσον το κράτος δεν ελέγχει ή δεν κατάσχει το προσωπικό εισόδημα.
Οι κίνδυνοι των φορολογικών περικοπών
Οι φόροι διαδραματίζουν κρίσιμο ρόλο στην ορθή λειτουργία της κυβέρνησης. Βελτιώνουν άμεσα την ισότητα και παρέχουν τους απαραίτητους πόρους στην κυβέρνηση για την εκτέλεση των βασικών της λειτουργιών, συμπεριλαμβανομένης της ενίσχυσης της αποδοτικότητας.
Ωστόσο, οι φόροι έχουν επίσης τη δυνατότητα να καταπνίξουν την οικονομική δραστηριότητα στον ιδιωτικό τομέα. Οι εταιρικοί φόροι, ειδικότερα, είναι πολύ πιθανό να επηρεάσουν αρνητικά τις εταιρικές επενδυτικές αποφάσεις. Συνεπώς, οι συζητήσεις σχετικά με τις φορολογικές μειώσεις πρέπει πάντα να λαμβάνουν υπόψη τον βαθμό και την ισορροπία τους. Αυτό συμβαίνει επειδή το κοινωνικό κόστος που πρέπει να επωμιστεί το κράτος μπορεί να υπερτερεί των οφελών που αποκομίζονται από τις φορολογικές μειώσεις.
Οι υποστηρικτές των φορολογικών μειώσεων υποστηρίζουν ότι η μείωση των φορολογικών συντελεστών τονώνει την οικονομία, αυξάνοντας τελικά τα δημόσια έσοδα. Ωστόσο, η επικρατούσα άποψη μεταξύ των περισσότερων οικονομολόγων είναι ότι ο βραχυπρόθεσμος αντίκτυπος των φόρων στις οικονομικές δραστηριότητες των επιχειρήσεων και των ατόμων είναι περιορισμένος. Ρεαλιστικά, είναι δύσκολο να επιτευχθεί η υψηλή οικονομική ανάπτυξη που είναι απαραίτητη για να αυξηθούν σημαντικά τα δημόσια έσοδα βραχυπρόθεσμα μόνο μέσω χαμηλών φορολογικών συντελεστών. Για αυτόν τον λόγο, η έννοια της καμπύλης Laffer αντιμετωπίζει σημαντική κριτική στην τρέχουσα οικονομική κοινότητα.
Επιπλέον, η στρατηγική προσέλκυσης παγκόσμιων εταιρειών μέσω φορολογικών μειώσεων έχει σαφείς περιορισμούς. Εάν μια χώρα προσελκύσει εταιρείες μειώνοντας τους φόρους, είναι πολύ πιθανό και άλλες χώρες να ανταποκριθούν με φορολογικές μειώσεις. Εάν όλες οι χώρες μειώσουν ανταγωνιστικά τους φορολογικούς συντελεστές, οι εταιρείες ωφελούνται, αλλά οι κυβερνήσεις αντιμετωπίζουν σοβαρές δυσκολίες στη χρηματοδότηση των προϋπολογισμών τους. Οι προσπάθειες πολλών χωρών να εισαγάγουν έναν παγκόσμιο ελάχιστο συντελεστή εταιρικού φόρου αποτελούν μέρος της προσπάθειας μετριασμού αυτού του προβλήματος.
Εν τω μεταξύ, οι φορολογικές και δημοσιονομικές πολιτικές επηρεάζουν επίσης σημαντικά την ευρύτερη μακροοικονομία. Κατά τη διάρκεια οικονομικών υφέσεων, οι κυβερνήσεις επεκτείνουν τις δημοσιονομικές δαπάνες για να στηρίξουν την οικονομία. Αυτή η διαδικασία μπορεί να περιλαμβάνει τη μείωση των φόρων ή την αύξηση των δημόσιων δαπανών. Ωστόσο, όταν οι κίνδυνοι πληθωρισμού υπερτερούν των πιέσεων ύφεσης, τέτοιες πολιτικές μπορεί στην πραγματικότητα να επιδεινώσουν τις αυξήσεις των τιμών, καθιστώντας απαραίτητη μια προσεκτική προσέγγιση. Η περίπτωση της πρωθυπουργού του Ηνωμένου Βασιλείου Λιζ Τρας το 2022, η οποία παραιτήθηκε αφού η πολιτική μεγάλης κλίμακας μείωσης φόρων που εφάρμοσε προκάλεσε αναταραχή στις χρηματοπιστωτικές αγορές, καταδεικνύει περίτρανα αυτό το σημείο.
Οι κυβερνήσεις αντιμετωπίζουν μεγαλύτερη πιθανότητα επίμονων ανεπαρκειών λόγω της σχετικά χαμηλής ανταγωνιστικής πίεσης. Οι συνεχείς εσωτερικές προσπάθειες για τη μείωση αυτών των ανεπαρκειών είναι απαραίτητες. Ωστόσο, όπως ακριβώς τα προβλήματα αναδιάρθρωσης των εταιρειών προκύπτουν όταν εφαρμόζονται αποκλειστικά ως προκαθορισμένη μείωση του προσωπικού, οι κυβερνήσεις αντιμετωπίζουν επίσης αρνητικές επιπτώσεις όταν επιχειρούν γρήγορες περικοπές δαπανών αποκλειστικά για την επίτευξη στόχων μείωσης των φόρων. Σε αυτή τη διαδικασία, τα έργα που σχετίζονται με τη διαχείριση της ασφάλειας και την κοινωνική πρόνοια, τα οποία έχουν λιγότερο άμεση σύνδεση με τους δείκτες απόδοσης, είναι πιθανότερο να περικοπούν πρώτα.
Το ίδιο πρόβλημα προκύπτει όταν η κυβέρνηση στοχεύει σε μειώσεις φόρων. Εάν οι μειώσεις φόρων αποφασιστούν πρώτα και στη συνέχεια ζητηθούν μειώσεις στον προϋπολογισμό από κάθε υπουργείο, υπάρχει υψηλός κίνδυνος οι τομείς που διαδραματίζουν κρίσιμους μακροπρόθεσμους ρόλους να υποστούν πρώτες περικοπές. Επομένως, για να διασφαλίσουμε τη δημοσιονομική ευρωστία, πρέπει να εγκαταλείψουμε τη βιασύνη και αντ' αυτού να επανεξετάσουμε και να προσαρμόσουμε συστηματικά τις περιττές δαπάνες.
Οι λύσεις στα μυριάδες προβλήματα που αντιμετωπίζει η σύγχρονη κοινωνία και οικονομία εξαρτώνται τελικά από τον ρόλο και τις λειτουργίες της κυβέρνησης. Για την ενίσχυση της αποτελεσματικότητας, την επιδίωξη της ισότητας, τη βελτίωση της ποιότητας ζωής των πολιτών, την προετοιμασία για τη μείωση και τη γήρανση του πληθυσμού και την προστασία των πολιτών από διάφορους κινδύνους, η κυβέρνηση πρέπει να εκπληρώσει τις ευθύνες της. Και όπως έχει επανειλημμένα τονιστεί, οι φόροι είναι απαραίτητοι για την εκτέλεση αυτών των ρόλων από την κυβέρνηση.
Εάν υπάρχει φοροδιαφυγή ή υποστηρίζεται μια τυφλή επιδίωξη μικρής κυβέρνησης απλώς και μόνο επειδή η κυβέρνηση δεν μπορεί να εμπιστευτεί, η επακόλουθη ζημιά τελικά πέφτει στην κοινωνία στο σύνολό της. Όπως ακριβώς ο ρόλος της οικονομίας της αγοράς είναι κρίσιμος, έτσι και ο ρόλος της κυβέρνησης εντός αυτής της οικονομίας της αγοράς είναι εξίσου ζωτικός. Ενώ μια μεγάλη κυβέρνηση δεν ισοδυναμεί αυτόματα με μια καλή κυβέρνηση, αυτός ακριβώς είναι ο λόγος για τον οποίο μια μικρή κυβέρνηση δεν μπορεί να είναι μια καλή κυβέρνηση.
